关键词： 养老机构   PPP模式   政府与社会资本合作   人口老龄化  

摘要： 随着我国人口老龄化的发展，PPP与养老机构相互融合，暴露出在立法、执法和法律监管方面的问题。本文建议通过健全PPP模式下养老机构法律法规体系、明确PPP模式下养老机构项目的责任分担和加强PPP模式下养老机构的法律监管，形成完备的法律制度体系，促进PPP模式下养老机构的进一步发展。

关键词： PPP模式   供排水   层次分析法   三角白化权函数   风险识别与应对  

摘要： 供排水作为我国公共基础设施的重要组成部分,关系着重大民生问题,但同时供水、排水的建设和运营又需要大量的资金投入,这无疑加重了地方财政的负担,增大财政支付压力。而随着社会进程不断加快,PPP模式(Public-Private-Partnership)作为一种新兴的融资方式,从2014年开始在国内快速兴起和发展,这种方式不仅让政府和社会资本开展了合作,缓解了地方财政资金压力,解决了项目资金来源问题,同时提升了公共产品的运营效率,提高了服务质量,促进了政府部门职能的转变。PPP模式投资金额大、投资周期长、参与方多等特点使得PPP项目参与方面临不小的风险,识别并有效规避或控制这些风险,才能更加充分发挥PPP项目的优势,更加高效、高质地完成项目的实施和运营。因此,本文以SF市城乡供排水一体化PPP项目为出发点,通过运用层次分析法和三角白化权函数模型对该项目在识别阶段、准备阶段、采购阶段、执行阶段和移交阶段的风险进行了识别、计算和评估,并针对不同的风险提出应对措施。本文的研究共分为六个部分。其中,第一部分详细阐述了政府和社会资本合作项目(PPP项目)的发展背景及发展过程,论证了研究的理论意义和实践意义,对国内外PPP模式的研究、风险评估和供排水PPP项目等内容展开综述,介绍了本文的研究内容及目标、研究方法与思路,对研究内容形成了较为全面的认识。第二部分详细介绍了PPP模式的概念及分类,PPP模式的特点,同时对层次分析法、灰色系统理论、三角白化权函数等相关理论进行了阐释。第三部分介绍了该PPP项目的整体情况,包括项目背景与项目范围、项目运作流程、项目资金筹措方式及回报机制。其次对该PPP项目进行了风险识别,重点解释了项目风险识别方式及流程、项目风险因素清单的成因及过程,分析了项目风险因素,得到识别阶段、准备阶段、采购阶段、执行阶段和移交阶段5个一级风险指标和政府信用风险、项目需求风险、可行性风险等26个二级风险指标。第四部分运用层次分析法、灰色系统理论和三角白化权函数对SF市城乡供排水一体化PPP项目全生命周期下的风险因素展开风险评价与分析,最后根据分析结果给出相应的风险评价。第五部分将评价结果带入该PPP项目实际情况中,根据风险应对策略,提出风险应对措施及建议。第六部分总结本文的研究结论与成果,并提出展望。文章最后对相关研究结论进行了总结和梳理,得出了项目整体风险水平不低,项目各个参与方应当警惕各个环节可能会出现的风险的结论,同时也希望本文的案例研究结果能够为该PPP项目及其他类似PPP项目提供参考借鉴意义。

关键词： 非经营性公路工程   PPP   投资回报   风险分担   合同管理  

摘要： 随着我国城市化进程不断推进及PPP模式在基础建设领域的深入应用,非经营性项目PPP模式的应用也逐渐扩大化,其中非经营性公路工程在城市基础设施建设项目中较为瞩目,规范PPP模式在非经营公路工程建设项目中的应用势在必行。综合国内外研究,完善非经营性公路工程PPP项目建设期的投资回报机制、合同管理机制、风险分担机制等迫在眉睫。完善非经营性项目实施过程中的相关机制,可以有效规避项目实施过程中可预见或不可预见的风险,提高社会资本与政府合作的积极性,提高项目实施合理性,进一步提高公共服务的供给效率,加快政府职能转变。本文通过参考国内外学者研究成果和国内非经营性公路PPP模式成功运营经验,重点对非经营性公路工程PPP项目建设期相关风险分担、投资回报及合同管理机制进行了分析。 本文通过对PPP模式的基本理论进行分析,运用文献研究法、案例分析法、比较分析法、定量分析法等研究方法,对PPP模式的作用、应用原则及注意事项等方面进行概述,分析了非经营性公路的付费机制,风险分担方式,并通过分析当前实施数据,总结非经营性公路工程项目应用PPP模式存在的风险及当前实施过程中存在的问题。针对《民法典》实施后相关法条的变化,分析了其对项目合同管理的影响。 结合国内外成功经验及我国当前实施环境,对非经营性公路工程PPP项目的投资回报机制、风险分担机制、合同管理机制三个方面提出了相应的措施。结合实际案例,对四川省资阳市乐至县旅游环线公路实施过程中的投资回报机制、风险分担机制及合理管理机制等进行了分析。

关键词： PPP模式   项目实施   政策建议  

摘要： PPP模式在我国推行以来成效显著，但由于法规方面顶层设计滞后，政策规划缺乏统筹等一系列原因，PPP项目在不同领域、不同地区推进的不平衡现象十分突出，实施不规范、落地难等问题引起了社会各界的广泛关注。本文通过对全国PPP项目具体实施情况进行分析，结合实际工作中政府和社会资本方反映的问题，从制度设计和具体实施各环节暴露出的实施不规范问题入手，分析了问题的成因，主要包括国家层面缺少统一法律、契约精神缺乏、项目主体多元化、运作程序复杂等。通过归纳总结和提炼，提出了破解PPP项目实施难、不规范的政策建议。

关键词： PPP模式   掏空行为   经理人   异质性   社会资本  

摘要： 为全面深化改革,我国推出了 PPP模式。随着PPP模式的推广运用和发展,其在实施的过程中也暴露出了许多问题。我国的PPP模式普遍存在PPP工程化、地方政府债务化、社会资本国企化、伙伴关系形式化等特点。加上PPP模式属于典型的不完全契约,在信息不对称的背景下,社会资本通过SPV公司滥用职权、职务侵占等行为时有发生。SPV公司实质上沦为社会资本实施掏空行为的通道。如何用好PPP模式,使得政府方、社会资本和社会公众在SPV公司中的利益达到均衡,实现帕累托最优,是PPP模式发展的方向。本文站在经理人独立程度异质性的视角,借鉴(刘少波和马超,2016)的方法,将经理人按照独立程度不同分为一体型、依附型和独立型三种类型,研究参与PPP项目的上市公司经理人的独立程度异质性对社会资本在PPP项目中通过相关手段掏空SPV公司及其他利益相关方行为所产生的影响。本文根据委托代理理论、信息不对称理论和不完全契约理论研究分析了社会资本掏空SPV公司的行为机理;根据人力资本理论分析了社会资本经理人的异质性对掏空行为的影响;通过高阶理论提出了薪酬对社会资本经理人在掏空行为中的调节作用;根据交易成本理论研究了股权制衡度对社会资本经理人在掏空行为中的调节作用。最后,本文借鉴(侯晓红等,2008)用大股东占款代表对公司资源的侵占行为的做法定义社会资本对SPV公司的掏空行为,通过对A股涉及PPP概念的159家上市公司2015～2021年年报的723组面板数据进行实证分析,得出了 PPP项目中经理人独立程度异质性与社会资本的掏空行为负相关,薪酬水平和股权制衡度越高,越有利于抑制社会资本采取掏空行为的结论。本文的研究一方面丰富了相关理论的研究成果,为PPP项目的社会资本和SPV公司治理的研究提供了崭新的视角,另一方面,相关结论有助于为政府方选择合适的PPP项目社会资本、设计可靠的合作规则和开展有效的监管工作提供思路,同时为推广和规范职业经理人市场提供参考,充分发挥薪酬水平和股权制衡度在PPP社会资本对SPV公司治理中的作用,具有一定的现实意义。

关键词： 城市基础设施   风险评价   FAHP-改进的Critic法   模糊综合评价法   PPP模式  

摘要： 随着我国全面进入小康社会以及城镇化进程的推进,人们对城市基础设施需求也越来越高,人们的日常生活也越来越离不开基础设施。基础设施的建设既是我国城镇化发展必不可少的一环,也是一个城市发展必不可少的部分。在完善与建设城市基础设施的环节中,需要的人力和财力仅仅依靠政府一方面是无法覆盖的。为了解决政府方面资金短缺、建设运营经验不足的问题,PPP模式引入社会资本,共同助力我国建设城市基础设施。但是由于PPP项目具有资金回收期长,建设周期长的问题以及某些项目对PPP模式的风险缺乏提前的识别与研究而盲目建设,往往会使项目最终以失败结尾,这样既损失了政府的资金,也加重了当地的债务风险。目前,我国城市基础设施PPP项目的建设和运营经验尚不成熟,因此对城市基础设施项目的风险识别与评价就起到了极为关键性的作用。首先,运用案例分析法和文献查阅法对城市基础设施PPP项目进行风险识别。通过研究国内的12个成功的案例以及15个失败的案例,分析其成功或失败的原因;然后通过频度统计法,形成项目初步风险清单;为了对初步风险清单进行修订,删除不必要的风险因素,增加忽略了的风险因素,向有关专家发放调查问卷,最终确定了18个影响城市基础设施PPP项目实施的关键风险因素,整理形成最终风险清单;按照风险的来源,构建出包含6个一级风险指标和18个二级风险指标的城市基础设施PPP项目风险指标评价体系。然后,通过对风险赋权方法和风险评价方法的对比,在风险赋权方面,首先运用模糊层次分析法计算项目的主观权重,然后运用改进的Critic法和熵权法组合求得项目的客观权重,最后得到城市基础设施PPP项目的风险评价指标的组合权重,这样的赋权方法可以减少专家主观性对项目风险评价的影响,结合模糊综合评价法建立风险评价模型,利用隶属度矩阵和论域对项目进行风险评价,将项目风险中具有模糊性的部分用数学形式进行表达,使城市基础设施PPP项目的风险评价更为科学、合理。最后,将城市基础设施PPP项目模糊综合评价模型引入到S市城市公共服务基础设施综合提升PPP项目中去进行实例研究,确定其为较低风险,与项目实际相符。根据项目风险分担比例的提出了针对经济风险、建设风险、法律风险、政治风险、运营风险以及市场收益风险的具体的风险应对措施,以检验城市基础设施PPP项目模糊综合评价模型的可行性和科学性。

关键词： PPP模式   城市地下综合管廊   绩效评价   按效付费机制  

摘要： 城市地下综合管廊将地下、地面及架空的各种管线集约化管理,能够有效解决“空中蜘蛛网”和“马路拉链”的问题,但综合管廊前期建设投资巨大,仅靠政府投资已无法满足城市发展的需求,将PPP模式应用于综合管廊项目不仅能有效缓解当地政府部门的财政压力,还可以提高综合管廊建设和运营管理的效率。近年来,国家相继出台了一系列政策文件以引导和规范PPP项目的实施,但在绩效评价方面,还未建立科学、全面的评价体系,因此,本文立足于此背景,对综合管廊PPP项目绩效评价进行深入研究。 首先,本文对综合管廊PPP项目绩效评价的国内外研究现状进行总结,提出现有研究存在的问题;其次,对绩效评价的定义、主客体、评价时点进行界定,并阐述了利益相关者理论、绩效管理理论的内涵,为本文的研究奠定了理论基础;然后,本文根据《政府和社会资本合作(PPP)项目绩效管理操作指引》(财金[2020]13号)文对PPP项目绩效目标的总体要求划分了综合管廊PPP项目绩效评价指标体系的维度:产出、效果、管理,通过文献研究法和问卷调查法从四个方面初步选取建设期和运营期的绩效评价指标,并采用问卷调查与数据分析对绩效评价指标体系进行优化,最终构建出综合管廊PPP项目建设期和运营期的绩效评价指标体系,并对各评价指标的内涵进行阐释,区分定性和定量指标;接着,运用熵权法进行指标权重的计算,结合城市地下综合管廊PPP项目的特点,选用灰色聚类法构建综合管廊PPP项目绩效评价模型;随后,明确了综合管廊PPP项目的回报机制,并将建设期、运营期的绩效评价结果与政府可行性缺口补助相关联,完善了该类型项目的按效付费机制。 最后,本文以威海市某地下综合管廊PPP项目为案例进行实证研究,得出该项目建设期和运营期绩效评价得分分别为81.81、84.03,对应的绩效评价等级均为“良”,并基于该评价结果计算出政府当年实际支付的可行性缺口补助金额,切实做到按效付费,为提升城市地下综合管廊PPP项目的绩效管理水平、促进该类型项目的高质量发展提供了实证参考。

关键词： 投融资模式   PPP模式   社会资本方  

摘要： 当前PPP模式广泛应用于各级政府的基础设施建设和公共服务领域，但部分PPP项目未能带来预期盈利，导致社会资本方产生不同程度的亏损且承担一定法律风险，削弱其继续投资PPP项目的积极性。文章系统梳理了当前社会资本方参与PPP项目的优势和问题，基于投融资模式下PPP项目特征，为政府部门、社会资本方分别提出一系列建议，以供参考。

关键词： 银行   PPP模式   公路项目   信贷风险  

摘要： 按照我国公路网规划,我国在2013-2030年期间公路规划总里程约46.1万公里,其中高速公路规划总里程16.2万公里,占总规划里程的35.14%。在建设进度方面,已建成约12.4万公里,在建里程1万公里,待建约2.8万公里,加上部分运输繁忙的主干线路需要逐步扩容改造,表明未来高速公路建设领域的市场需求依然旺盛。2014年以来,根据国家相关政策要求,PPP模式(政府与社会资本方合作模式)成为高速公路等收费公路项目唯一合规的运作方式,旨在充分调动社会资本,缓解政府资金压力,提高公路项目建设运营效率。然而公路项目以PPP模式实施的时间并不长,且项目投资金额大,建设运营期限长,运作模式及合同体系复杂,这就使得建设银行信贷业务管理过程中需要面对新情况,解决新问题,不断完善该类项目的信贷风险管理能力,推动资产业务实现高质量发展。本文以风险识别-风险评估-风险控制为主体思路,选取建设银行甘肃省分行参与的G30连霍高速兰州过境段扩容改造PPP项目为典型案例,首先进行PPP项目与信贷业务流程梳理,然后通过专家打分方式,分别从信贷业务贷前、贷中、贷后三个阶段识别出影响总体信贷风险的风险因素,接着通过层次分析法,评估出各个阶段的信贷风险因素所具备的不同权重,并对权重占比较高的信贷风险因素进行重点分析,最后针对性地提出各阶段信贷风险控制措施。通过分析论证,本文对贷前风险提出严格履行贷前尽职调查规定动作、加强资本金合规性的穿透审查、优选PPP公路项目社会资本方等措施;贷中阶段则主要从持续关注并分析政府财政能力相关数据、合理预测交通量、加强PPP项目合同审核等方面加强风险控制;在贷后管理阶段,需要密切监控项目收入的取得及贷款还款情况,关注公路行业及PPP领域法律政策变化,必要时及时采取资产保全措施,确保银行合法权益。此外,为保障整体控制措施的有效实施,本文分别从贷前、贷中、贷后各环节制定了保障措施。期望通过本文的研究,能够为建设银行甘肃省分行今后参与PPP公路项目信贷融资提供参考与指导,促进建设银行甘肃省分行信贷风险管理水平不断提升。

关键词： PPP模式   公共图书馆   服务创新  

摘要： 随着国家供给侧改革的深入发展,各级政府需要在文化领域加快供给调整和部署,支持和鼓励社会力量进入文化服务行业能够带动行业供需的改变,高服务效率和推动服务升级。我国于2014年开始探索PPP的运用模式,早期运用于基础设施建设,并取得不错的成果。但在公益性很强的公共文化领域,相对于在交通等基础设施领域的广泛施展,PPP模式的运用有些不尽人意。为了解我国省级公共图书馆PPP模式运用情况,通过调查其PPP模式现有运行状况,在此调查基础上,分析我国省级公共图书馆创新服务项目,以此选取较为典型的PPP模式下公共图书馆服务供给较为成熟的案例,为更多公共图书馆供有效的参考价值。 本文立足于PPP模式在公共图书馆的运用这一现实背景,从公共图书馆和社会资本合作创新服务项目出发,分别选取了省级和副省级公共图书馆不同的创新服务项目作为典型案例,通过文献研究、案例分析、网络调查等方法,梳理公共图书馆关于建设管理、读者服务、资源建设、运营管理、宣传推广、文创产品开发、阅读推广等创新服务方面的内容,分析其合作创新项目中政策和制度、监管机制、平台建设、合作对象、宣传推广、读者需求等内容,最后,总结出PPP模式下省级公共图书馆创新服务项目存在的问题,并出具体改进措施。在完善PPP模式下公共图书馆创新服务发展策略的同时,为保障其服务创新长效机制供理论参考。本文共分为六部分,具体研究内容如下: 第一部分为绪论,主要介绍研究目的与意义、国内外发展现状以及研究内容与研究方法,并对PPP模式的内涵及特征进行阐释,PPP的类型与运作模式,PPP模式下公共图书馆服务供给,PPP模式在公共图书馆的应用研究包括应用现状等角度分析。 第二部分,介绍与论文题目相关的概念。对图书馆服务创新、PPP模式的内涵与特征、PPP的类型与运作模式等进行概念界定,更好地理解其中含义,为文中的理论进行铺垫。 第三部分,对我国省级公共图书馆运用PPP模式创新服务的项目进行调查。首先通过对省级和副省级公共图书馆建设管理、读者服务、资源建设、运营管理、宣传推广、文创产品开发、阅读推广这七大方面的调查,然后引出我国公共图书馆运用PPP模式创新服务的现状分析,通过对比发现省级公共图书馆运用PPP模式的成熟案例。 第四部分,是我国省级公共图书馆运用PPP模式创新服务项目的实践现状。根据第三部分的先行调查分析,对我国公共图书馆运用PPP模式创新服务的现状有了大概的了解,通过对典型公共图书馆案例中项目的深入调查,可以得出我国公共图书馆运用PPP模式进行创新项目的选择特点,并对其中合作项目存在的问题进行介绍。 第五部分,我国省级公共图书馆运用PPP模式创新服务存在的问题。通过对典型案例中所存在政策和制度、监管机制、平台建设、合作对象、宣传推广、读者需求这六个方面的问题展开论述,总结公共图书馆在应用PPP模式创新服务过程中不足,并对此进行深层次的剖析。 第六部分,我国省级公共图书馆运用PPP模式创新服务的优化策略。本部分在对我国省级公共图书馆运用PPP模式创新服务存在问题总结分析的基础上,借鉴国内外实践经验,从加强相关政策和制度保障、完善准入和绩效考核机制、构建智能化图书馆服务创新平台、支持跨界融合发展、完善创新服务推广机制、关注读者多样化需求方面出我国公共图书馆采用PPP模式创新服务的对策和建议。 最后为总结和展望,主要是对PPP模式下我国省级公共图书馆创新服务进行总结,同时出对PPP模式研究的不足和未来需要改进的意见。