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关键词： 电子银行   承兑汇票   信用风险   操作风险   防范措施   企业管理  

摘要： 随着电子银行承兑汇票在企业间支付结算中的广泛应用，企业在使用过程中面临着信用风险、操作风险和流动性风险多种风险。本文从企业的角度分析这些风险的成因，并提出相应的防范措施。通过强化内部管理、引入流程自动化、加强资金规划和推进信息化管理，企业可以有效降低电子银行承兑汇票业务中的风险，确保财务操作的安全性与稳定性。

摘要： 随着美联储进入本轮降息周期,美国联邦基金利率预计将分阶段逐步下调。这将对包括我国在内的其他经济体带来一定程度的影响。但基于我国经济政策的独立性,其对我国资本市场的影响有限。后新冠疫情时代，以美国为代表的西方主要经济体通货膨胀率达到历史较高水平，以美国为代表的西方国家相继开启加息周期，并在较长时期内保持高利率水平。随着高利率对经济增长的负面影响逐渐显现，美联储已正式进入本轮降息周期。作为全球最大经济体的中央银行，美联储货币政策的调整将对包括我国在内的全球资本市场带来一定程度的影响。

关键词： 金融法原则   金融监管   金融创新   绿色金融  

摘要： 本文探讨了在当前复杂多变的国际金融形势下，我国金融法基本原则的演变和发展。首先分析了金融法基本原则的重要性及其与国家经济发展的密切关系。其次，详细讨论了我国金融法的几项基本原则，包括稳定币值、促进经济增长、利益平衡优化，以及防范和化解金融风险。此外，还探讨了金融法基本原则的延伸，包括分业经营与监管原则的调整、社会整体利益的重视、适度金融竞争的开展，以及绿色原则的引入。认为，随着金融市场的发展和金融产品的创新，我国金融法的基本原则需要适应新的变化，以更好地指导和规范金融活动，维护金融市场的稳定和健康发展。

关键词： 善耆   德华银行   逊清皇室   旗地  

摘要： 辛亥革命后，德华银行向肃亲王善耆追索欠款，先后提出收管抵押房地、扣除善后大借款、派员勘察地亩等要求。民国政府虽被动应对，但始终站在维护主权的立场，坚持由肃王府自行卖地偿债，抵制外国人接管地亩。在此期间，围绕地租缴纳和地亩出卖等问题，热河滦平县佃户与肃王府发生纠纷，且多次调解无果，卖地偿债的目标无法实现。最终，政府利用全国清丈旗地的热潮，将善耆的房产悉数冻结、统一规划，用以清偿债务。但是，随着中国在一战中对德宣战，德华银行停业，该案被搁置。直到1924年德华银行复业，相关交涉才重新启动并得到最终解决。本案在一定程度上反映了辛亥革命后清皇族的产权纠纷和民初旗地清理的特点。

关键词： 普惠金融   乡村振兴   商业银行   优化策略  

摘要： 随着党的二十大提出“全面推进乡村振兴，加快建设农业强国”的战略目标，乡村振兴已成为我国当前和今后一段时期的重要任务。在此背景下，商业银行作为金融服务的重要提供者，如何优化普惠金融业务的营销策略，以更好地服务于乡村振兴战略，成为亟待解决的问题。本文以G分行为例，分析乡村振兴背景下商业银行普惠金融业务的现状与挑战，探讨其营销策略的优化路径，以期为商业银行在乡村振兴中发挥更大作用提供参考。

摘要： 长期以来,几何最值问题都是各省市中考命题的热点,各式各样的最值模型也随之而来,这些模型的解决策略大多是在寻找动点的轨迹,再结合轨迹几何图形解决所求最值问题.本文以一类动点最值问题为例,探讨相关的解决策略,以期与读者讨论交流.

关键词： 美国货币政策冲击   人民币汇率改革   双重溢出效应   事件研究法  

摘要： 通过构建理论模型并使用改进的事件研究法和EGARCH模型加以实证检验，探讨了人民币汇率改革进程中美国货币政策冲击对在岸和离岸人民币汇率的线性均值溢出和非线性波动溢出效应。研究发现：美国货币政策冲击在短期对人民币市场汇率产生了显著持续溢出影响，正向冲击引发人民币汇率贬值，“8·11”汇改后该影响发生结构性逆转；美国货币政策冲击显著加剧两个人民币市场汇率的波动聚集，但人民币国际化有助于稳定人民币汇率波动。进一步分析表明，随着人民币汇率改革持续深入，美国货币政策冲击对人民币市场汇率的双重溢出效应存在明显阶段性特征，对在岸人民币汇率的溢出效应不断减弱且不再显著，同时人民币国际化对稳定人民币外汇市场起到积极作用。据此，应进一步深化人民币汇率改革，稳步推进人民币国际化进程，同时保留适当的资本管制和汇率干预措施。

摘要： 为深入贯彻党的二十届三中全会关于构建高水平社会主义市场经济体制、健全社会信用体系的重要部署，2024 年第四季度，中国工程咨询协会组织开展的工程咨询单位信用评价工作，为推动行业信用体系建设、加强自律管理注入了强劲动力，也为营造健康可持续的市场环境搭建了坚实平台。

关键词： 成本分析   信用评估   实践  

摘要： 随着经济社会的快速发展，信用评估在企业运营管理中的作用愈发重要，能够有效提升决策质量，以及风险管理能力。然而，实践中仍面临诸多问题，包括信用评价标准不统一、成本分析与信用评估融合不足、人才支持不足等。对此，建议制定统一的信用评价标准体系、推动成本分析与信用评估深度融合、加强专业人才培养，以便为企业实现更精准的成本管控提供新的路径。

关键词： 反洗钱   图神经网络   注意力机制   门控循环单元  

摘要： 洗钱指犯罪分子通过金融手段,将非法所得资金伪装成合法收入的行为。基于规则的洗钱检测算法在很大程度上依赖金融专家的经验与政策规则的审查,效率低下,且在面对海量交易数据中的洗钱活动时往往难以奏效,存在显著的局限性。目前机器学习技术在反洗钱领域应用广泛,并在特定情境下展现出卓越的性能。然而这些算法通常依赖于预先设定的特征,难以捕捉复杂的、动态的非线性关系和网络结构中的潜在模式。在识别复杂的洗钱网络和跨多个账户、交易的关联性时,效果不佳,无法兼顾交易网络中的拓扑结构,账户信息,交易信息和时序信息。为解决上述问题,本文针对银行转账中的洗钱行为提出了两种基于图神经网络的洗钱检测模型。 为了进一步同时捕捉交易网络中的拓扑结构,账户信息和交易信息,首先提出了基于交易网络节点嵌入的特征增强图注意力网络(Feature Enhanced Graph Attention Network,FEGAT)。在数据预处理模块中,将交易数据建模为有向图,其中节点代表账户,边代表交易。FEGAT对交易图中的节点进行特征聚合。为识别可疑交易,引入注意力机制,使模型能够有选择性地聚合邻居节点的特征。在聚合过程中,以权重的形式引入边特征,并与注意力系数相乘,从而获得边的聚合权重。针对多维度的边特征,使用分治拼接的策略,利用了边的每一维特征,提高了模型的表达能力,并使用XGBoost分类器提升模型分类能力。 考虑到FEGAT在面对随时间动态变化的交易网络时表现欠佳,本文在FEGAT基础上进一步提出了考虑整合时空交易信息的动态特征增强图注意力网络(Dynamic Feature Enhanced Graph Attention Network,DFEGAT),该模型能够在时间维度上分析数据中账户和交易的动态变化,并据此学习到犯罪者的行为模式,据此来完成洗钱检测任务。DFEGAT首先在FEGAT基础上引入异常检测模块,输出账户是否异常,并将检测结果增强到FEGAT的输出特征;之后借助GRU模块以分析时序信息,将每个时间片内的转账交易信息输入到GRU中,学习犯罪分子长时间的交易规律;最后,将GRU的输出与长时间段的统计交易数据拼接,得到了账户的综合特征,用XGBoost分类器模块对账户进行分类,判定账户是否涉嫌洗钱犯罪。 本文使用了IBM Watson实验室广泛应用于反洗钱研究的AMLSim模拟器生成的模拟数据,数据持续两年,涉及12000个账户,150000笔交易,共有约700个账户,600笔交易涉嫌洗钱。实验结果表明,本文提出的模型在准确率等指标上优于其他算法。进一步的,通过注意力机制尝试探索模型可解释性,借助模型内部的注意力权重,判断大额交易或频繁交易等,为模型的结果增加了一定的可解释性。此外,为了让模型能够长时间有效运行,本文验证了模型的再训练过程的有效性,为长期的反洗钱任务提供了支持。